證交所：大量取得股份申報新制5/10上路

大股東申報或轉讓資訊對投資人而言相當重要。證交所今天（6日）公告，證券交易法第43條之1第1項條文修正，大量取得公開發行公司股份申報及公告門檻，由現行超過10%調降至5%，由今年5月10日起施行。

根據證交所統計，適用申報新制上市公司持股超過5%股東，高達1千多人，目前彙整出5種適用態樣，提供申報義務人參考。證交所指出，這次修法後，可提升公司股權重大變動資訊的公開透明度，投資大眾能夠了更了解公司股權大量變動的緣由與趨向，掌握公司經營權及股價可能產生的變化。

證交所列出5種態樣辦理初次取得申報及公告如下：

一、 公司公開發行前即取得已發行股份總額超過5%、未超過10%，後續期間均維持超過5%、未超過10%；或公司公開發行前即取得已發行股份總額超過10%，曾處分股票降至10%以下，後續期間均維持超過5%、未超過10%，此兩種情況皆須提供相關佐證資料後，可不須辦理申報。

二、公司公開發行前即取得已發行股份總額超過5%、未超過10%，公發後處分股票降至5%以下，其後再增加持股超過5%惟未超過10%，且繼續持有至新制實施日者，須辦理初次申報，並簡化申報及公告事項。

三、5月10日之前，「曾」依證交法第43條第1項負有申報及公告義務者（即於公司辦理公開發行後，因任何原因持股低於或等於10%，之後又再取得超過10%，或有新增共同取得人等情形），因已符合取得公開發行公司股份且達一定標準，即喪失原始大量持股股東資格，取得人仍應依規定辦理公告申報事宜。如持股超過5%、未超過10%且繼續持有至施行日，須辦理初次申報，並簡化申報及公告事項。

四、公司公開發行後始取得已發行股份總額超過5%、未超過10%，且繼續持有至新制施行日者，須辦理初次申報及公告，並簡化申報及公告事項。

五、新制實施日後始取得已發行股份總額超過5%者，須辦理初次申報及公告。（張佳琪報導）